Das Cross-border Target Balancing (CBTB) ist ein modernes Steuerungsinstrument des Cash Management, mit dem Sie Ihre konzernweite Liquidität automatisch konzentrieren können. Gleichzeitig erzielen Sie dadurch eine Optimierung des Zinsergebnisses.

Procedere

Das CBTB ist ein effektives Pooling. Es findet eine physische Konzentration der Liquidität auf einem bei der RZB geführten Hauptkonto (Master Account) statt. Alle Kontosalden der eingebundenen Pool Konten werden mittels Ausgleichsbuchungen auf das Hauptkonto übertragen, d.h. Sollsalden werden eingedeckt, Habensalden werden abgeschöpft.

In Zentral- und Osteuropa ist das CBTB derzeit mit den Raiffeisen Netzwerkbanken in den Ländern Tschechien, Slowakei, Ungarn, Polen und Slowenien sowie Rumänien und Bulgarien mit Einschränkungen möglich. Darüber hinaus bestehen Kooperationsabkommen mit diversen westeuropäischen Partnerbanken, die eine rasche Implementierung sicherstellen. Die Verarbeitung basiert auf SWIFT MT940, MT942, MT101 und MT103.

Cash Pooling Internet

Poolingrelevante Informationen können Sie über eine spezielle Internet Applikation ("Cash Pooling Internet") abfragen.

Rechtliche und steuerrechtliche Aspekte

Vor Implementierung eines grenzüberschreitenden Poolings muss die rechtliche und steuerrechtlichen Situation hinsichtlich Gebührenrisiko, Eigenkapitalersatz im Konkursfall, unzulässige Einlagenrückgewähr, Devisenrecht etc. im Detail mit Rechtsexperten und Ihrem Steuerberater geprüft werden.