Zero Balancing bietet für Unternehmen mit mehreren Tochterfirmen ein modernes Steuerungsinstrument für die Zentralisierung des Liquiditätsmanagements und die Optimierung des Zinsergebnisses.

Procedere

Im Rahmen des Zero Balancings werden mehrere Konten Ihrer Firmengruppe zusammengeschlossen und effektiv gepoolt. Alle Salden werden dabei täglich oder auch mehrmals täglich valutagerecht auf ein Hauptkonto (Master Account) übertragen. Sollsalden werden durch bestehende Habensalden eingedeckt. Überschüssige Habensalden werden abgeschöpft. Somit erfolgt eine automatische Nullstellung der Konten, sodass weder Zinsgutschriften noch -belastungen auf den eingebundenen Konten wirksam werden. Zur Verzinsung gelangt lediglich der Saldo auf dem Master Account.

Rechtliche und steuerrechtliche Aspekte

Die rechtliche und steuerrechtliche Situation muss bei jedem einzelnen Konzern hinsichtlich Gebührenrisiko, Eigenkapitalersatz im Konkursfall, unzulässige Einlagenrückgewähr etc. geprüft werden. Vor der Implementierung eines Zero Balancings ist daher in jedem Fall eine Beratung durch Ihren Wirtschaftsprüfer einzuholen.

Cash Pooling Internet

Über eine eigene Internet Applikation ("Cash Pooling Internet") stehen Ihnen poolingrelevante Informationen, wie etwa Zinsstaffeln, Zinssätze, Zinsergebnisse etc. zur Verfügung.